US tax season checklist 2027 para expats y nómadas digitales: documentos, plazos y pasos clave

La temporada de impuestos 2027 en EE.UU. puede ser especialmente compleja para expatriados y nómadas digitales, con requisitos como el FBAR, el Foreign Earned Income Exclusion (FEIE) y deducciones específicas. Esta checklist te ayuda a organizar cada paso, desde recopilar documentos hasta presentar los formularios correctos antes de los plazos oficiales. Usa esta lista en Foco para llevar un seguimiento claro de cada tarea, asignar recordatorios y evitar multas por retrasos.

Por qué esta lista es esencial para ti

Como expatriado o nómada digital, debes declarar ingresos globales, pero también puedes acceder a beneficios fiscales como el FEIE (hasta $120,000 en 2026) o la Foreign Housing Exclusion. Además, si tienes cuentas bancarias en el extranjero con más de $10,000 en total, debes presentar el FBAR (FinCEN Form 114) antes del 15 de abril de 2027, con posibilidad de extensión automática hasta octubre. Esta lista cubre todos los formularios, plazos y acciones concretas para cumplir sin errores.

En Foco, crea un trabajo llamado 'Impuestos 2027' y usa esta lista para dividir las tareas por etapas: recopilación de documentos, cálculos, presentación y seguimiento. Asigna fechas de realización y entrega para cada paso, y usa recordatorios para no perderte plazos críticos como el FBAR o la extensión del Form 1040.

• Reunir todos los formularios W-2, 1099 y comprobantes de ingresos de fuentes estadounidenses y extranjeras
• Recopilar extractos bancarios de todas las cuentas fuera de EE.UU. para calcular el saldo máximo del año (requisito FBAR)
• Obtener registros de alquiler o gastos de vivienda en el extranjero (para Foreign Housing Exclusion o deducción)
• Verificar si cumples los requisitos para el FEIE (Physical Presence Test o Bona Fide Residence Test)
• Calcular el total de ingresos extranjeros y compararlo con el límite del FEIE para 2026 ($120,000)
• Descargar el Form 1040 y el Schedule 1 para declarar ingresos y aplicar el FEIE (Form 2555 o 2555-EZ)
• Completar el FinCEN Form 114 (FBAR) si el saldo combinado de cuentas extranjeras superó $10,000 en cualquier momento del año
• Revisar si debes presentar el Form 8938 (FATCA) para activos extranjeros adicionales (umbrales varían según estado civil y residencia)
• Solicitar una extensión automática del Form 1040 (Form 4868) si necesitas más tiempo para presentar (hasta el 15 de octubre de 2027)
• Pagar cualquier impuesto estimado adeudado antes del 15 de abril de 2027 para evitar intereses y multas
• Verificar si tu país de residencia tiene un tratado fiscal con EE.UU. y si aplica a tus ingresos (Form 8833)
• Consultar con un contador especializado en impuestos para expatriados si tienes ingresos complejos (ej. inversiones, negocios o criptomonedas)
• Enviar el FBAR electrónicamente a través del sistema BSA E-Filing antes del 15 de abril de 2027 (extensión automática hasta octubre)
• Presentar el Form 1040 y formularios adjuntos (2555, 8938, etc.) antes del 15 de abril o la fecha de extensión solicitada
• Guardar copias digitales de todos los formularios presentados y documentos de respaldo durante al menos 7 años
• Revisar el estado de tu declaración en el portal del IRS (Where’s My Refund?) si esperas un reembolso
• Actualizar tu dirección postal en el IRS (Form 8822) si te mudaste durante el año
• Planificar pagos trimestrales de impuestos estimados para 2027 si debes más de $1,000 en impuestos anuales